Le PEA, pour investir sur les marchés boursiers tout en bénéficiant d’une fiscalité avantageuse

Le PEA, pour investir sur les marchés boursiers tout en bénéficiant d’une fiscalité avantageuse
24
Juin
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Principe du PEA

Apparu en 1992 dans le but d’encourager un actionnariat populaire français, le Plan d’Epargne en Actions (PEA)  est un produit d’épargne qui permet d’acquérir des valeurs mobilières : actions (bourse) ou parts d’OPCVM (SICAV, FCP, etc.), tout en bénéficiant d’une fiscalité avantageuse et d’une valorisation de l’épargne sur les marchés boursiers européens sur le moyen ou long terme. Le PEA existe sous deux formes:

  • le PEA bancaire: ouvert auprès d’un établissement financier (banque), son enveloppe comprend un compte-titres associé à un compte espèces.
  • le PEA Assurance (parfois nommé PEA « capitalisation ») : ouvert auprès d’une compagnie d’assurance, son enveloppe comprend un contrat de capitalisation investi en unités de compte éligibles au plan.
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Etes-vous concernés par le PEA ?

Cette solution financière est très probablement fait pour vous si vous cherchez à investir sur les marchés financiers sur tout type d’actifs, en profitant notamment du potentiel de croissance à long terme des marchés actions européens (bourse), tout en bénéficiant d’une enveloppe fiscale avantageuse (au-delà de 5 ans de détention, les gains nets réalisés ne sont pas soumis à l’imposition, seuls les prélèvements sociaux sur les gains sont dus).

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Fonctionnement du PEA

Pour bénéficier de l’avantage fiscal (gains nets exonérés d’impôts) à la sortie et de l’exonération des revenus et des plus-values du placement*, il est nécessaire de conserver les fonds au moins 5 ans à compter de la date de souscription. Plus précisément, les fonds investis sont toujours disponibles (effectuer des retraits reste possible), mais tout retrait effectué avant 8 ans entraîne obligatoirement la clôture du PEA et la vente de la totalité des valeurs inscrites sur celui-ci. Il n’est donc pas possible d’effectuer des retraits partiels avant 8 ans sans devoir clôturer son PEA.

En outre, les revenus et les plus-values issus du placement restent soumis aux prélèvements sociaux au taux de 15,5%.

Quant aux revenus générés, ils varient en fonction de la nature des titres détenus (dividendes, plus-values mobilières, etc.). Les Plans d’Épargne en Actions n’offrent donc pas de rendement garanti et présente par nature un risque de perte en capital. Toutefois, des placements sécurisés comme certains fonds garantis et SICAV Monétaires peuvent y être éligibles.

Le montant total de tous les versements (initial + complémentaires/nouveaux) ne peut excéder un plafond (limite) de 150 000 € et l’ouverture est réservée aux personnes physiques fiscalement domiciliées en France, à raison d’un Plans d’Epargne en Actions par contribuable titulaire et de deux par foyer fiscal.

 

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Notre avis sur le PEA

En raison des atouts que présente ce placement – possibilités multiples en matière de supports d’investissement, cadre fiscal avantageux (gains exonérés d’impôts après cinq années de détention), accès aux marchés européens, etc. – le PEA reste un véhicule à privilégier pour ceux qui choisissent le placement  «  actions  » et qui ont une pleine conscience des conditions (retrait partiels impossibles avant 8 ans, etc.) et risques liés à cet investissement. Pour les particuliers qui souhaiteraient investir dans des PME (petites et moyennes entreprises) cotées ou non, une alternative au PEA existe : le PEA-PME. En savoir plus sur le PEA-PME et ses conditions d’accès afin d’investir sur des petites et moyennes valeurs.

* Selon fiscalité en vigueur